Anonim
Hitel: Rawpixel.com/Shutterstock

Az adófizetés a vállalkozás működésének jelentős része. Nem szabad elkerülni, hogy Sam bácsit esedékessé tegye, és ha el akarja kerülni az ellenőrzést, fontos, hogy első alkalommal csinálja. A W-2 alkalmazottal ellentétben az önálló vállalkozók adóját automatikusan nem vonják le a fizetésükből. Rajtuk múlik, hogy nyomon követi-e a tartozásaikat, és időben fizeti ki.

Mivel az adókat nem automatikusan vonják le, az önálló vállalkozók otthonában fizetendő fizetése általában egész évben valamivel magasabb, mint a bérkeresők számára. Csábító lehet, hogy fontolja meg ezt a pénzt a sajátját, egyszerűen csak zsebébe, és tovább. De hacsak nem akarja, hogy az IRS kopogjon, bölcs dolog, ha félret tesz ezeknek a pénzeszközöknek az adókötelezettségeinek fedezésére.

"Az üzleti tulajdonosok függetlenül attól, hogy önálló vállalkozóként vagy vállalati tulajdonosként működnek - felelősek az adójogszabályok betartásáért vállalkozásuk vonatkozásában" - mondta Shoshana Deutschkron, a Upwork szabadúszó munkaplatformjának a kommunikációért és márkáért felelős alelnöke. "A pénzügyi műveltség kritikus készség, [és] hogy az írástudás magában foglalja az adózás megértését." [Érdekli az online adószoftver ? Nézze meg a legjobb válogatásainkat.]

"Meg kell tartania egy részét pénzéből" - tette hozzá Lisa Greene-Lewis, a CPA és a TurboTax adószakértője. "Úgy kell tenned, mintha nincs olyan sok pénzed, mert a jövedelme ilyen gyakran változik. Gondolkodnia kell az adók megfizetésén."

Nem csak a kormányzati formák félelmesek, hanem az adózás köteleinek megtanulása is valóban bonyolult lehet. Az önálló vállalkozói karrierbe lépőknek mérlegelniük kell, hogy az adóbevallás helyes benyújtása hogyan és miért befolyásolhatja vállalkozását.

Ha önálló vállalkozóként jelentkezik az IRS-nél, itt találja meg az adóbevallás befizetésének és megtakarításának alapjait. [ Szeretne teljes munkaidős szabadúszóként lenni? Amit tudnod kell ]

Az önálló vállalkozói adó kötelezettségei

A szabadúszóknak figyelembe kell venniük adóikat az árképzés során, mérlegelniük kell az adóteher terhét az év pénzügyi tervezésekor (pl. Pénzmegtakarítás vs. az üzleti vállalkozásba történő újbóli befektetés), és nyomon kell követniük üzleti költségeiket, hogy az év végén levonják azokat., Mondta a Deutschkron.

Az IRS szerint az önálló vállalkozók osztályozása így történik:

  • Kereskedelem vagy vállalkozás folytatása egyéni vállalkozóként vagy független vállalkozóként
  • Tagja annak a társaságnak, amely kereskedelmet vagy üzletet folytat
  • Másképp vállalkozni saját magánál (ideértve a részmunkaidős vállalkozást is)

A Pew Research szerint körülbelül 15 millió amerikai önálló vállalkozó. Önálló vállalkozóként önálló vállalkozói adót (SE-adót) és jövedelemadót kell fizetnie. Az SE adó társadalombiztosítási és gyógyszeradó, amely elsősorban a magánszemélyeknek szól. Ez elkülönül a jövedelemadótól.

Mielőtt meghatározná az adófizetési kötelezettségeit, ismerje meg az adómértéket, és mérlegelje, vajon a régiójában külön városi adókat kell-e megkövetelni. Az árfolyam megszerzése azt jelenti, hogy kitalálnia kell üzleti vállalkozásának nettó nyereségét vagy veszteségét. Ezt kiszámíthatja úgy, hogy kivonja az üzleti költségeket az üzleti jövedelméből. Ha a kiadásai kevesebbek, mint a jövedelme, akkor a különbség a nettó nyereség és a jövedelem részévé válik. Ha azonban a költségei meghaladják a jövedelmét, a különbség nettó veszteség.

Be kell nyújtania a C ütemterv (1040. formanyomtatvány) jövedelemadó-bevallását, ha az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelme legalább 400 dollár volt. Még akkor is, ha az önfoglalkoztatásból származó nettó jövedelme kevesebb, mint 400 dollár, akkor be kell nyújtania bevallását, ha teljesíti az 1040-es űrlapon felsorolt ​​egyéb követelményeket. Be kell nyújtania azt is, ha jogosult-e a következő kreditre:

  • Jövedelemszerzési hitel
  • További gyermekadó-jóváírás
  • Amerikai hitel
  • Az üzemanyagok szövetségi adójának jóváírása
  • Prémium adójóváírás
  • Egészségbiztosítási adójóváírás

Az IRS szerint az önálló vállalkozóknak, akiknek várhatóan több, mint 1000 dollár tartoznak SE-be, évente négyszer kell becsülniük az adófizetést. Ezeknek a negyedéves adóknak az IRS 1040 űrlapot kell használnia.

Becsülheti meg a várható SE adóját olyan ingyenes számológép segítségével, mint például a QuickBooks.

Hogyan kell befizetni az adókat

Negyedéves kifizetések

Ha várhatóan negyedévente becsül adóbefizetéseket, akkor használja az 1040-ES űrlapot, az egyének becsült adója, amely egy 1040-es űrlaphoz hasonló munkalapot tartalmaz. Ügyeljen arra, hogy minden évben figyelemmel kísérje a visszatérését, mivel erre szüksége lesz az előző évi éves adóbevallás, hogy kitöltse az 1040-ES űrlapot.

Az IRS lehetővé teszi, hogy kitöltse az 1040-ES formanyomtatványt, amely üres utalványokat tartalmaz, amelyeket felhasználhat, amikor elküldi a becsült adófizetéseket, vagy fizetéseket teljesíthet az elektronikus szövetségi adófizetési rendszer (EFTPS) segítségével. Ha ez az önfoglalkoztatás első éve, akkor be kell becsülnie a jövedelem összegét, amelyet várhatóan az adott évre keres. További információt az IRS Becsült adók oldalán talál.

Éves hozam

Az éves adóbevallás benyújtásához be kell jelentenie a működtetett üzleti vállalkozás bevételét vagy veszteségét, vagy az önálló vállalkozóként gyakorolt ​​szakmát. A társadalombiztosítási és a Medicare adók beszámolásához be kell nyújtania az SE ütemtervet (1040-es formanyomtatvány), önfoglalkoztatási adót.

Használja a C vagy C-EZ ütemtervben kiszámított jövedelmet vagy veszteséget a társadalombiztosítási és a Medicare adók összegének kiszámításához, amelyet az év során meg kellett volna fizetnie. Az SE ütemtervre vonatkozó utasítások hasznosak lehetnek az űrlap kitöltésekor.

Az adómegtakarítás módjai

Ha teljes munkaidős pozícióból áll át, fontos, hogy pontosan meghatározza a leírásokat. Íme hat adómegtakarítási tipp, amelyek elősegíthetik önnek önálló vállalkozóként történő adófizetést, a TurboTax szerint:

  • Indítási költségek: Az újonnan alapított vállalkozások képesek levonni az indítási költségeket, ideértve a jogi díjakat, a kísérleti költségeket és a hirdetéseket.
  • Járműköltségek: A kilométer levonásán és egyéb költségeken túl az önálló vállalkozók adófizetők akár 25 000 dollárt is levonhatnak autójuk vagy terepjárójuk költségeiből.
  • Otthoni iroda levonása : Azok az önálló vállalkozók, akiknek otthona egy külön helyet foglal el, amelyet csak üzleti célra használnak, levonhatják otthoni kiadásaik egy százalékát, ideértve a jelzálog-fizetéseket, a közüzemi és az ingatlanadókat.
  • Kellékek és felszerelések : Az irodai kellékek - például papír, számítógépek és még fogyasztói ételek is - levonhatók lehetnek, ha azokat kizárólag üzleti célra használják.
  • Társadalombiztosítási és Medicare adók: Az önálló vállalkozóknak fizetniük kell a társadalombiztosítási és Medicare adó 15, 3% -át, de szünetet kapnak, ha kifizetik a felét.
  • Egészségbiztosítási díjak: Az önálló vállalkozók levonhatják a saját és családjuk egészségbiztosításáért fizetett összeget.

"Lehet, hogy meglepte, mi az adólevonás" - mondta Greene-Lewis. "Például a reklám segít az embereknek pénzt keresni, de ez nagy levonást jelent az emberek számára."

Az adószoftver arra is felhasználható, hogy pontosan meghatározza az esetleges lemaradásokat, amelyek egyébként hiányozhatnak, valamint ésszerűsítse a bejelentési folyamatot és könnyebben azonosítsa az adómértéket. Az adószoftverek évről évre megtakaríthatják a visszatéréseket, így ha semmi sem változik, a következő évben még tovább egyszerűsítheti a folyamatot.

Egyéb figyelembe veendő költségek

Az adókötelezettségekre való felkészülés kulcsa az, hogy egész évben nyomon kövesse költségeit. Ne várja meg az utolsó pillanatot, hogy összeadja az összes költségét - mondta Greene-Lewis. Azt tanácsolta, hogy használjon egy számviteli szoftvercsomagot annak nyomon követésére, hogy mit keresel és költ.

A Business News Daily a QuickBooks alkalmazást ajánlja a legjobb számviteli szoftverként a kisvállalkozások számára, a Zoho Books pedig a legjobb számviteli szoftvert a mikrovállalkozások számára (egyéni vállalkozók, szabadúszó vállalkozók, tanácsadók stb.). További javaslatokkal és szoftver-áttekintésekkel kapcsolatban keresse fel a legjobb választási listánkat.

A fenti információk alapvető útmutatóként szolgálnak az önálló vállalkozók számára. Ha önálló vállalkozó és kérdése van az adóival kapcsolatban, keresse fel a könyvelési szakember segítségét.